proceduri si practici
Entitatea publică înființează sau are acces la un compartiment de audit competent, care are în structura sa auditori competenți, a căror activitate se desfășoară, de regulă, conform unor programe bazate pe evaluarea riscurilor. Activitatea...
Conducătorul entității publice instituie o funcție de evaluare a controlului intern managerial, elaborând, în acest scop, politici, planuri şi programe. Conducătorul entității publice elaborează, anual, prin asumarea responsabilității manageriale, un raport asupra propriului sistem...
Conducătorul entității publice asigură buna desfășurare a proceselor și exercitarea formelor de control intern adecvate, care garantează că datele și informațiile aferente utilizate pentru întocmirea situațiilor contabile anuale și a rapoartelor financiare sunt corecte,...
Conducătorul entității publice organizează și administrează procesul de creare, revizuire, organizare, stocare, utilizare, identificare și arhivare a documentelor interne și a celor provenite din exteriorul organizației, oferind control asupra ciclului complet de viață al...
În entitatea publică sunt stabilite tipurile de informații, conținutul, calitatea, frecvența, sursele, destinatarii acestora și se dezvoltă un sistem eficient de comunicare internă și externă, astfel încât conducerea și salariații să își poată îndeplini...
Conducerea entității publice identifică principalele amenințări cu privire la continuitatea derulării proceselor şi activităților și asigură măsurile corespunzătoare pentru ca activitatea acesteia să poată continua în orice moment, în toate împrejurările și în toate...
Identificarea erorilor/omisiunilor care pot apărea pe parcursul realizării procesului de achiziție publică este o activitate esențială în vederea analizării rezultatelor obținute în comparație cu cele preconizate în etapa de planificare și pentru a putea...
Standardul impune crearea de proceduri formalizate pentru toate procesele/activitățile al căror mod de desfășurare poate fi standardardizat și/sau care nu fac obiectul unei reglementări specifice. Legislația în materia achizițiilor publice prevede aplicarea unui set...
Managementul riscurilor trebuie să pornească de la obiectivele organizaționale (strategice și operaționale) și să faciliteze înțelegerea riscurilor și oportunităților care pot deriva din activitatea de achiziții, precum și modul în care SAAP, practica cutumială...
Scopul implementării acestui standard la nivelul CISAP este acela de a asigura măsurarea și monitorizarea continuă a gradului de îndeplinire a obiectivelor de performață stabilite în urma implementării Standarului 5 “Obiective”, astfel încât structurile...
Dragi cititori ai blogului vă informăm că legea 215/2001 a fost abrogata de noul cod administrativ 57/2019. O parte din procedurile operaționale și de sistem de pe site sunt conforme cu Legea 215/2001.
Vom adăuga pe parcurs proceduri operaționale și de sistem actualizate. Vă mulțumim! Echipa CityManager
Fii mai eficient astăzi și accesează documentele gratuite pentru un control intern managerial performant. Alătură-te numărului de experți în control intern managerial.
Spune-ne doar unde să îți trimitem cele 12 formulare esențiale: